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乐视网事件继续发酵。
3月20日，山西证券发布了关于控股子公司中德证券收到中国证监会《行政处罚事先告知书》的公告。具体而言，2022年3月18日，中德证券及乐视网2016年非公开发行项目签字保荐代表人杨丽君、王鑫收到中国证监会《行政处罚事先告知书》。
不只中德证券，因乐视网IPO案，深圳证监局也于近日向平安证券下达行政监管措施事先告知书，拟对平安证券责令改正并暂停保荐机构资格三个月。
复盘来看，2015年5月26日，乐视网公告申请非公开发行，2016年6月2日，乐视网收到中国证监会批复文件。当年8月8日，乐视网非公开发行股票在深交所上市，向四名合格投资者非公开发行新股10664.30万股，募集资金47.99 亿元。
经中国证监会另案查明，乐视网2007年至2016年连续十年虚增业绩，其中涉及非公开发行申报文件财务数据期间为2012年至2014年及2015年1至6月。2012年至2014年乐视网分别虚增收入8965．33万元、19998.17万元和35194.19万元，虚增利润8445.10万元、19339.69万元和34270.38万元，占当期披露利润总额的37.04%、78.49%和470.11%。
具体而言，中德证券分别于2015年6月12日和9月1日出具《发行保荐书》申报稿和最终稿，签字保荐代表人为杨丽君和王鑫，保荐业务收入5660377元。
中德证券在乐视网2016 年非公开发行保荐业务中存在两个方面的问题。一方面，未完整获取和编制前十大客户销售情况；另一方面，未对业务发生的真实性进行有效核查。
证监会认为中德证券的上述行为涉嫌违反《保荐人尽职调查工作准则》第二十二条第七款、第八款及第九款的规定；涉嫌违反《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十条的规定；涉嫌违反2005 年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）第十一条第二款的规定，涉嫌构成2005年《证券法》第一百九十二条所述情形。乐视网非公开发行签字保荐代表人杨丽君、王鑫是直接负责的主管人员。
以上事实，有相关发行申请文件、中德证券尽职调查工作底稿、当事人询问笔录、当事人提供情况说明、乐视网虚构业务的相关证据等证据证明。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，根据2005 年《证券法》第一百九十二条规定，中国证监会给出如下处罚。
对中德证券责令改正，给予警告，没收业务收入5660377元，并处以11320754元罚款；对杨丽君、王鑫给予警告，并分别处以15万元罚款。其中罚款约为业务收入的2倍。
根据《中华人民共和国行政处罚法》第四十五条、第六十三条、第六十四条及《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》相关规定，就中国证监会拟实施的行政处罚，中德证券及杨丽君、王鑫享有陈述、申辩和要求听证的权利。
另据多家媒体报道，深圳证监局于近日向平安证券下达了行政监管措施事先告知书，拟对平安证券责令改正并暂停保荐机构资格三个月，对乐视网IPO项目的保荐代表人和时任保荐业务负责人认定为不适当人员5-10年，其他相应的合规业务等相关人员被采取了监管谈话等措施。目前，监管部门正在进行事先告知程序，待程序履行结束后将正式下达相应的行政监管措施。
平安证券相关人士向界面新闻记者回应称，公司已收到事先告知书。近十年来，公司持续建立健全内控机制，合规风控水平持续提升。公司将本着客户至上原则，在依法依规的基础上与监管积极沟通，更好地服务实体经济发展。
某知名券商高管向界面新闻记者坦言，按照相关法规，券商暂停保荐机构业务资格期间，公司对IPO/再融资项目可不间断各项实质性尽调工作，并安排项目组按计划推进各项目财务数据更新工作、反馈回复的准备工作。
公开资料显示，作为一家中型券商，平安证券连续4年获评A类AA级，2021年入选证监会公布的首批证券公司"白名单"。
据悉，平安证券曾因乐视网时期的业务模式付出过惨重代价，并在事件发生后推动内部整改。2018年证监会正式发布《投行内控指引》之前，平安证券搭建起以投行业务部门、质量控制、内核/合规/风险管理为"三道防线"的投行业务内部控制管理体系。
事实上，在乐视网造假事件，除了中德证券和平安证券之外，中泰证券也涉及其中。今年一月份，2000名原告对乐视网等21名被告提起民事诉讼，就包含上述三家证券公司。（详见：乐视网集体诉讼持续发酵！中德、中泰、平安等券商和会计所被起诉，原告为何仅千人？）
去年以来，监管部门多次强调压实中介机构责任，相关监管细则陆续完善出台。去年7月份，证监会发布《关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见》。同年9月份，证监会发布《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，进一步要求中介机构归位尽责，发挥好资本市场“看门人”职责。
